Comment assurer la pérennité financière de votre entreprise ?

La pérennité financière d'une entreprise désigne sa capacité à maintenir une situation financière solide et stable sur le long terme, en sécurisant ses avoirs et ses gains. Pour garantir la viabilité de votre activité, l’optimisation du pilotage financier de votre entreprise est donc indispensable.

Concrètement, en quoi consiste le pilotage financier d’une entreprise ? Quelles sont les actions à mettre en place pour assurer le bien-être de votre trésorerie ? Nos consultants en sécurité et performance financière vous présentent dans cet article comment assurer la pérennité financière de votre entreprise.

Concrètement, en quoi consiste le pilotage financier d'une entreprise ?

Le pilotage financier englobe les méthodes et les outils mis en œuvre pour améliorer la santé financière de l’entreprise sur le long terme. Ce concept concerne l’ensemble des entreprises, quelle que soit leur taille (TPE, PME ou ETI). L’objectif du pilotage financier est d’établir une stratégie financière, permettant de :

• Suivre les impacts des décisions financières
• Evaluer si ces impacts correspondent aux objectifs financiers fixés
• Identifier des axes d’amélioration pour optimiser la stratégie financière

Concrètement, cela implique de gérer efficacement les dettes de l’entreprise, tout en investissant judicieusement et en s’adaptant aux fluctuations économiques. Toutes ces actions permettent d’assurer la viabilité financière de l’entreprise. En général, la Direction Générale surveille de près la gestion de la performance financière, car elle joue un rôle crucial dans le développement de l’entreprise.

⚠️ A noter : Le pilotage financier ne doit pas être confondu avec le reporting financier. Le reporting se concentre sur la collecte et l’analyse des données financières de l’entreprise, tandis que le pilotage financier utilise ces informations pour évaluer la pertinence de la stratégie financière mise en place.

5 actions à mettre en place pour assurer le bien-être de votre trésorerie 

1. Diminuer vos encours clients 

Les encours clients, également appelés créances clients, désignent les sommes dues par les clients d’une entreprise (factures à émettre, créances échues et créances non échues). En d’autres termes, il s’agit du montant des biens ou des services vendus par une organisation, qui n’a pas encore été payés par les clients. Il est donc important de gérer efficacement ses encours clients pour maintenir une trésorerie saine et gérer son BFR (Besoin en Fonds de Roulement).

La réduction de vos encours clients passe par la mise en place d’un processus de gestion de votre poste clients efficace, pour suivre le statut de chacun de vos encours clients jusqu’à leur règlement. Cela nécessite de mettre en place des actions quotidiennes, telles que le suivi de l’avancement des commandes, la correspondance des devis et des factures de vente émises, le rapprochement entre les encaissements et les ventes réalisées…

D’autres actions complémentaires peuvent être mise en place pour diminuer le montant des sommes dues par vos clients :

Gérer les délais de paiement

Il est possible d'adapter les délais légaux de paiement entre professionnels. Par exemple, si la limite légale de 45 jours en fin de mois a des répercussions négatives sur la stabilité financière de votre entreprise, vous avez la possibilité de la raccourcir.

De plus, vous pouvez inclure des clauses de pénalités en cas de retard dans vos conditions générales de vente pour inciter vos clients à payer dans les temps.

Optimiser votre facturation

Il est possible d’utiliser des logiciels de paiement permettant d’optimiser et de sécuriser votre processus de facturation. Plusieurs fonctionnalités sont proposées par ce type de logiciel : édition de factures, suivi des dates clés de paiement, automatisation du processus de facturation, accès simplifié aux informations de facturation, etc.

Mettre en place une procédure de recouvrement de créances

Afin d’éviter une intervention judiciaire, un recours amiable peut être mis en place dans un premier temps pour recouvrer vos créances impayées : relance téléphonique, courrier, e-mail, visites domiciliaires… Si le recouvrement amiable ne porte pas ses fruits, l’intervention de la justice est nécessaire.

💡 Bon à savoir : Nos avocats et commissaires de justice vous accompagnent tout au long du processus de recouvrement de vos créances, afin de défendre au mieux vos droits. Pour en savoir plus, découvrez notre offre dédiée au recouvrement de créances.

2. Mettre en place des outils de gestion de la trésorerie 

Les outils de gestion de la trésorerie permettent de suivre les liquidités disponibles au sein de votre entreprise, de surveiller l’ensemble des mouvements financiers, d’anticiper les risques de déficit et d’optimiser les placements financiers.

Les fonctionnalités proposées par ce type d’outil sont variables d’une solution à l’autre. Généralement, les outils de gestion de la trésorerie permettent aux entreprises de :

• Etablir des prévisions de trésorerie
• Suivre les flux financiers entrants et sortants
• Visualiser les soldes de trésorerie en temps réel
• Gérer les liquidités pour identifier les moments opportuns pour investir ou placer des fonds

3. Réaliser des audits comptables 

Les audits comptables consistent à missionner un expert externe (un auditeur), afin qu’il vérifie l’état de la comptabilité de l’entreprise. Concrètement, l’auditeur examine les comptes de l'entreprise pour vérifier leur exactitude. À l'issue de cette évaluation, l'auditeur est en mesure de déterminer la santé financière de la société.

L'audit comptable offre un avantage majeur : l’examen régulier des comptes de votre entreprise permet de révéler les éventuels dysfonctionnements de votre comptabilité, et donc de mettre en place les mesures nécessaires pour les résoudre.

4. Contrôler les dépenses de votre entreprise 

Les dépenses d’une entreprise peuvent être regroupées en deux catégories distinctes : les dépenses fixes (loyer, frais de maintenance des locaux, gestion du personnel, impôts et taxes, frais bancaires…) et les dépenses variables (dépenses logistiques, achats de matières premières, investissements dans de nouveaux équipements…).

Effectuer un suivi régulier des dépenses en entreprise permet d’obtenir une meilleure rentabilité. Pour cela, il est recommandé de mettre en place une politique de dépenses permettant de définir clairement les règles devant être respectées et ainsi contrôler les dépenses réalisées par les collaborateurs de l’entreprise.

5. Maîtriser les dettes  

La construction d’un prévisionnel financier permet de gérer au mieux l’endettement de votre entreprise. Ce prévisionnel consiste à analyser et anticiper les entrées et les sorties d’argent en lien avec le développement de votre activité.

Cette méthode est basée sur 3 étapes clés :

• Lister l’ensemble des entrées et sorties d’argent que peut connaitre votre entreprise : ventes, charges, investissements, moyens de financement, etc.
• Affecter ces entrées et sorties d’argent dans vos états financiers : selon la nature des sommes identifiées, elles doivent être réparties entre le plan de financement ou le compte de résultat.
• Confronter ces entrées et sorties d’argent dans le plan de trésorerie : cela permet de mettre en évidence les potentiels décalages entre les dépenses et les recettes.

En plus de vous donner une vision réaliste de la rentabilité de votre activité, le prévisionnel financier est un outil de choix pour communiquer auprès de vos financeurs.

En conclusion, assurer la pérennité financière de votre entreprise est un enjeu de taille nécessitant l’accompagnement d’un expert-comptable. Chez implid, nous vous accompagnons de la mise en place d’une organisation comptable efficace à la production de vos indicateurs de pilotage.